P2P-переводы в Казахстане в 2026 году: лимиты, налоговый контроль и риски блокировки

Что такое P2P-переводы и как они регулируются в Казахстане

P2P-переводы (от англ. person-to-person) — это прямые денежные переводы между банковскими картами или текущими счетами физических лиц. В Казахстане ежедневный оборот карточных транзакций через системы быстрых платежей (Kaspi Gold, Halyk Bank, BCC и др.) исчисляется миллиардами тенге.

Правовой основой карточных расчётов в Республике Казахстан выступают:

• Закон РК от 26 июля 2016 года № 11-VI «О платежах и платёжных системах»;
• Закон РК от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ);
• Правила осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории РК, утверждённые Постановлением Правления Национального Банка РК № 208;
• Налоговый кодекс Республики Казахстан (статья 24).

Главный принцип законодательства: личные переводы не облагаются налогами. Если граждане переводят деньги родственникам, скидываются на подарок коллеге, возвращают долг или оплачивают личные расходы, эта деятельность не является предпринимательской.

---

Налоговый контроль мобильных переводов: критерии КГД

С 2024–2026 годов в Казахстане в рамках всеобщего декларирования доходов действует регламент передачи банками второго уровня сведений в органы государственных доходов (КГД МФ РК).

Цель регулятора — выявление скрытой предпринимательской деятельности, когда продавцы и поставщики услуг принимают оплату за товары или сервис на личные карты, минуя кассовые аппараты (ККМ) и POS-терминалы.

Критерий проверки предпринимательской деятельности

Банки обязаны передавать в налоговые органы сведения только по тем гражданам, чьи счета соответствуют строго установленному законом признаку:

Критерий КГД: Получение одним физическим лицом денежных средств на банковский счёт от 100 и более разных лиц ежемесячно в течение каждого из 3 последовательных календарных месяцев.

Если на вашу карту поступают даже крупные суммы, но от узкого круга лиц (семья, коллеги, друзья, работодатель), счёт не подпадает под выгрузку по критерию 100 разных отправителей.

Чем грозит попадание в выборку налоговой

Если счёт попал под критерии:

1. КГД направляет гражданину уведомление об устранении нарушений налогового законодательства через кабинет налогоплательщика или eGov.
2. В течение 30 рабочих дней гражданин обязан либо предоставить пояснение с доказательствами непредпринимательского характера переводов, либо встать на учёт в качестве ИП и подать декларацию.
3. При отсутствии ответа налоговые органы могут вынести решение об ограничении расходных операций по счетам.

---

Финмониторинг и закон о ПОД/ФТ: когда подключается АФМ

Помимо налоговых органов, за оборотом безналичных средств следит Агентство по финансовому мониторингу РК (АФМ). Банки второго уровня выступают субъектами финансового мониторинга и обязаны применять систему управления рисками.

Операции, подлежащие обязательному контролю

Согласно статье 4 Закона РК № 191-IV, обязательному контролю подлежат финансовые операции с деньгами или иным имуществом, если сумма равна или превышает установленный законом порог:

• Разовые платежи и переводы физических лиц без открытия счёта — от 5 000 000 тенге;
• Снятие наличных денег с банковского счёта или внесение наличных на счёт — от установленных регулятором пороговых значений;
• Трансграничные переводы в страны с высоким уровнем риска.

Подозрительные операции (нетипичная активность)

Банковские антифрод-системы анализируют поведение клиента алгоритмически. Операция считается подозрительной вне зависимости от суммы, если:

• Средства поступают от множества отправителей и тут же в полном объёме снимаются наличными или переводятся за рубеж («транзитный счёт»);
• Происходит резкий всплеск оборота, не соответствующий заявленному профилю клиента (например, студент или временно неработающий гражданин внезапно начинает прогонять миллионные суммы);
• Счёт используется для транзита криптовалютных сделок (P2P-арбитраж без лицензии МФЦА);
• Имеются совпадения с перечнями лиц, причастных к противоправной деятельности.

---

Лимиты переводов в казахстанских банках

Каждый банк второго уровня устанавливает внутренние суточные и месячные лимиты на P2P-переводы для защиты клиентов от социальной инженерии и мошенничества:

Банк / Система	Лимит на 1 перевод	Суточный лимит	Месячный лимит	Особенности
Kaspi.kz (Kaspi Gold)	До 1 000 000 ₸	До 1 000 000 ₸ (по умолчанию)	До 3 000 000 – 5 000 000 ₸	Лимит на переводы клиентам других банков может настраиваться в приложении
Halyk Bank	До 1 000 000 ₸	До 2 000 000 ₸	До 10 000 000 ₸	Внутри банка без комиссии; переводы на чужие карты с комиссией
Банк ЦентрКредит (BCC)	До 750 000 ₸	До 1 500 000 ₸	До 5 000 000 ₸	Доступно управление лимитами через биометрию в BCC.KZ
ForteBank	До 500 000 ₸	До 1 500 000 ₸	До 5 000 000 ₸	Требуется SMS- или push-подтверждение крупных сумм

---

Что делать, если банк заблокировал перевод или счёт

Если банк отклонил операцию или временно заблокировал карту по признакам финмониторинга, следуйте инструкции:

1. Не паникуйте и выясните основание ограничения:
   Свяжитесь со службой поддержки или персональным менеджером банка. Уточните, что именно ограничено — конкретный платёж, суточный лимит или доступ в онлайн-банкинг.
2. Подготовьте доказательную базу:
   • При продаже личного имущества (автомобиль, техника, мебель) — договор купли-продажи, расписка, скриншот объявления;
   • При возврате долга — расписка, выписка о первоначальном предоставлении займа;
   • При помощи от близких — документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении, браке);
   • При получении гонорара за разовую работу — договор ГПХ и акт выполненных работ с удержанием ИПН.
3. Предоставьте пояснения в банк:
   Направьте письменное заявление с приложенными копиями документов через чат поддержки мобильного банка либо лично в отделении.
4. Сроки рассмотрения:
   В соответствии с Законом РК «О платежах и платёжных системах», внутренние проверки банка по стандарту комплаенс занимают от 1 до 5 рабочих дней. При необоснованной задержке клиент вправе обратиться с жалобой в Агентство РК по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР).

---

Берётся ли налог, если родственник перевёл 1 000 000 тенге?

Нет, материальная помощь, подарки и переводы между родственниками не признаются доходом от предпринимательской деятельности и не облагаются индивидуальным подоходным налогом (ИПН) в Республике Казахстан.

Как налоговая отличает личные сборы (на подарок, лечение) от бизнеса?

Критерием для внимания налоговых органов является получение переводов от 100 и более разных людей каждый месяц на протяжении 3 месяцев подряд. Разовый сбор денег внутри семьи или класса школы под этот критерий не подпадает.

Может ли банк заблокировать карту за разовый перевод на крупную сумму?

Да, если сумма операции нетипична для истории ваших трат или превышает внутренние пороги безопасности антифрод-системы банка. Для снятия блокировки достаточно подтвердить операцию звонком в контакт-центр или предъявить подтверждающие документы.

Законно ли принимать оплату за услуги на карту физлица?

Нет, приём оплаты за предпринимательскую деятельность на личные карты физических лиц без пробития фискального чека и использования специального счёта для бизнеса (например, Kaspi Pay) является нарушением налогового законодательства РК.

---